Когда принимать НДС к вычету, если дата оформления УПД отличается от даты подписания документа по ЭДО?

Question

Здравствуйте. Нам, ООО на ТСНО, были оказаны услуги 10.08.23. Поставщик прислала УПД по почте. Мы его отразили в книге покупок за 3 квартал. Сейчас обнаружили в этом упд ошибку, позвонили, попросили исправить, а он нам говорит, что у него теперь ЭДО и прислать нам этот документ может по ЭДО. Мы ему говорим, что документ относиться к 3 кварталу, НДС в зачет принят, сейчас дата подписания по ЭДО будет текущая, и этот документ уже будет относиться к 4 кв по НДС.
Помогите пожалуйста разобраться в этом вопросе, когда мы можем принять НДС в зачет при подписании документа по ЭДО, если дата в шапке УПД фактически отличается от даты подписания / утверждения ЭЦП?
У нас два оператора ЭДО: Тензор (СБИС) и 1С

User 1 · Answer

Добрый день, Сейчас обнаружили в этом упд ошибку Какую именно ошибку?

User 2 · Answer

Не верно заполнены строки грузоотправитель и грузополучатель, они там указали Название организаций откуда везли груз и куда отвезли по нашему по нашей заявке.

А это имеет значение?

User 3 · Answer

А это имеет значение? Да, имеетНе верно заполнены строки грузоотправитель и грузополучатель, они там указали Название организаций откуда везли груз и куда отвезли по нашему по нашей заявке. Данная ошибка не приведет к отказу в вычете НДСЦитата (п. 2 ст. 169 НК):Ошибки в счетах-фактурах и корректировочных счетах-фактурах, не  препятствующие налоговым органам при проведении налоговой проверки  идентифицироватьпродавца,покупателятоваров (работ, услуг),  имущественных прав,наименование товаров(работ, услуг), имущественных  прав, ихстоимость,налоговую ставку и сумму налога, предъявленную  покупателю, а также неуказание (неверное указание) в счете-фактуре  сведений, установленных подпунктами 16 - 18 пункта 5 настоящей статьи,не являются основанием для отказа в принятии к вычету сумм налога. сл-но можно ничего не исправлять.

User 4 · Answer

Добрый день! УПД имеет формализованный формат, при заполнении этого формата можно поставить нужную дату, как отгрузки, так и принятия. Удачи!

User 5 · Answer

УПД имеет формализованный формат, при заполнении этого формата можно поставить нужную дату, как отгрузки, так и принятия. Какое отношение это имеет к данному вопросу? Иногда  по согласованию сторон документ просто меняется - заполняется верный экз. и передается Покупателю, но как я поняла, Поставщик отказывается это делать, а только исправлять официально, т.е. через исправленный с/ф.Если они станут исправлять с/ф как того требует законодательство, т.е. через ИСФ в 4 кв, в этом случае, первичный с/ф в 3 кв. аннулируется и в книге покупок регистрируется исправленный в 4кв. Зачем это Покупателю, если данную ошибку можно вообще не исправлять.

User 6 · Answer

Добрый день!geomech,при подписании документа по ЭДО, если дата в шапке УПД фактически отличается от даты подписанияПри подписании правильно оформленных документов по ЭДО даты совпадают

User 7 · Answer

при подписании документа по ЭДО, если дата в шапке УПД фактически отличается от даты подписанияПри подписании правильно оформленных документов по ЭДО даты совпадают Может, я неверно поняла вопрос.Как поняла, описала выше.

Когда принимать НДС к вычету, если дата оформления УПД отличается от даты подписания документа по ЭДО?

Comments